FISCALITEIT IN SPANJE · BELGISCHE CLIËNTEN
Spaanse vastgoedfiscaliteit voor Belgische eigenaars
Wie vanuit België vastgoed in Spanje bezit, krijgt Spaanse belastingverplichtingen bij aankoop, bezit, verhuur, overdracht en verkoop. Wij behandelen het Spaanse deel en zorgen dat uw Belgische adviseur over de noodzakelijke informatie kan beschikken.
HOE WIJ WERKEN
Niet alleen de aankoop telt. Ook tijdens het bezit, bij verhuur, schenking, erfenis en verkoop ontstaan Spaanse verplichtingen.
UW CONCRETE VRAAG
Spaanse belastingvragen van Belgische eigenaars
De verplichtingen verschillen naargelang u de woning zelf gebruikt, verhuurt, verkoopt of overdraagt. Daarom koppelen wij iedere aangifte aan het werkelijke gebruik van het pand.
Niet-residentenbelasting per eigenaar en pand
Wij controleren wie fiscaal eigenaar is, hoe het pand wordt gebruikt en over welke periode moet worden aangegeven. Op basis daarvan bereiden wij de Spaanse niet-residentenaangifte voor en bewaken we de benodigde kadastrale en fiscale gegevens.
Bespreek deze situatieHuurinkomsten correct in Spanje aangeven
Wij brengen Spaanse huurinkomsten en onderbouwde kosten samen volgens de regels die op uw situatie van toepassing zijn. Voor de verwerking in België ontvangt uw eigen adviseur de relevante Spaanse cijfers en aangiften.
Bespreek deze situatieMeerwaarde, inhouding en bewijsstukken
Wij berekenen de Spaanse fiscale positie aan de hand van de oorspronkelijke aankoop, aantoonbare kosten en investeringen en de verkoopprijs. Bij een niet-residente verkoper houden we rekening met de Spaanse voorheffing en de definitieve afrekening.
Bespreek deze situatieRegionale regels en persoonlijke omstandigheden
De Spaanse heffing hangt onder meer af van de ligging van het vermogen, de relatie tussen partijen, de waarde en de woonplaats. Wij toetsen de actuele Spaanse en regionale regels aan het concrete dossier en stemmen buitenlandse gevolgen af met uw eigen adviseur.
Bespreek deze situatieVERDIEP U IN UW SITUATIE
Gerichte informatie,
zonder omwegen.
Kies het onderwerp dat het dichtst bij uw vraag ligt. Iedere pagina behandelt de Spaanse aanpak en de aandachtspunten voor cliënten uit België.
1. Belastingen bij de aankoop
Bij bestaand vastgoed speelt doorgaans Spaanse overdrachtsbelasting. Bij bepaalde nieuwbouwtransacties kunnen btw en zegelrecht van toepassing zijn. De concrete belasting hangt af van het type pand, de verkoper, de regio en de structuur van de transactie.
Wij begroten vooraf niet alleen de koopprijs, maar ook belastingen, notaris, register, juridisch onderzoek en andere noodzakelijke kosten.
2. Jaarlijkse belastingen tijdens het bezit
Eigenaars krijgen te maken met de gemeentelijke onroerendgoedbelasting IBI. Niet-residenten moeten daarnaast hun Spaanse inkomstenbelasting correct aangeven, ook in situaties waarin de woning niet wordt verhuurd.
De Spaanse fiscus stuurt daarvoor niet altijd vooraf een individuele uitnodiging. Wij volgen de noodzakelijke gegevens en aangiften op, waaronder het toepasselijke Modelo 210.
3. Verhuur van de woning
Huurinkomsten uit Spaans vastgoed worden in Spanje aangegeven. De fiscale behandeling, aftrekbare kosten en aangiftefrequentie hangen af van uw situatie en van de geldende regels.
Los van de belasting kunnen regionale en gemeentelijke regels gelden voor toeristische of seizoensverhuur. Een fiscale aangifte vervangt een eventuele verhuurvergunning niet.
4. Belastingen bij verkoop
Bij verkoop moet de Spaanse meerwaarde worden berekend. Bij een niet-residente verkoper houdt de koper volgens het Spaanse systeem een deel van de koopsom in als voorheffing, waarna de definitieve positie wordt afgerekend.
Daarnaast kan gemeentelijke plusvalía verschuldigd zijn. Een goede voorbereiding vraagt de oorspronkelijke aankoopstukken, facturen van investeringen en eerdere fiscale aangiften.
5. Schenking en erfenis
Bij een schenking of erfenis van Spaans vastgoed moet niet alleen de eigendomsoverdracht, maar ook de Spaanse belasting per verkrijger worden onderzocht. Regionale voordelen kunnen belangrijk zijn, maar moeten op de actuele feiten worden getoetst.
Omdat ook het woonland fiscale gevolgen kan verbinden aan dezelfde gebeurtenis, werken wij waar nodig samen met uw eigen adviseur buiten Spanje. Ons advies en onze aangiften richten zich op Spanje.
BELGISCHE CLIËNTEN
Voor eigenaars met een Belgische achtergrond
Uw Belgische woon- en gezinssituatie kan invloed hebben op documenten en grensoverschrijdende afstemming. Onze dienstverlening blijft gericht op de Spaanse aangiften en belastingen.
- Spaanse fiscale registratie en NIE-gegevens controleren
- Jaarlijkse Spaanse verplichtingen bij eigen gebruik of verhuur opvolgen
- Aankoop- en investeringsstukken bewaren voor een latere verkoopberekening
- Voor Belgische aangiften samenwerken met uw eigen Belgische belastingadviseur
VEELGESTELDE VRAGEN
Wat cliënten vaak
eerst willen weten.
Moet een niet-verhuurde woning in Spanje worden aangegeven?
Voor niet-residenten kan ook bij eigen gebruik of leegstand een Spaanse aangifteplicht bestaan. Dit wordt per eigenaar en per pand beoordeeld.
Regelt Sirejacob ook mijn Belgische aangifte?
Nee. Wij adviseren over de Spaanse fiscaliteit en verzorgen de Spaanse aangiften. Voor de Belgische verwerking werken wij indien nodig samen met uw eigen adviseur.
Wat is nodig bij verkoop?
Onder meer de oorspronkelijke aankoopakte, belastingen, kostenfacturen, bewijs van investeringen en actuele eigendomsgegevens. Een compleet archief kan fiscaal belangrijk zijn.
Moet iedere mede-eigenaar afzonderlijk aangifte doen?
Spaanse aangifteverplichtingen worden doorgaans per eigenaar en volgens diens aandeel beoordeeld. Bij meerdere eigenaars controleren wij daarom voor iedere persoon afzonderlijk de fiscale positie en benodigde aangifte.
Betaal ik over hetzelfde vastgoed belasting in Spanje én in België?
Spanje mag voor bepaalde inkomsten en vermogensbestanddelen heffen. Hoe die Spaanse belasting vervolgens in België wordt verwerkt, hangt af van het toepasselijke verdrag en uw persoonlijke situatie. Wij verzorgen het Spaanse deel en leveren de informatie voor uw Belgische adviseur.
BESPREEK UW DOSSIER
Wilt u zekerheid over uw Spaanse aangiften?
Laat ons weten waar het pand ligt, hoe het wordt gebruikt en sinds wanneer u eigenaar bent. Wij bepalen welke Spaanse verplichtingen moeten worden nagezien.
Stuur ons uw vraag via het contactformulier. Wij brengen u bij de juiste specialist.
Naar het contactformulierDeze pagina bevat algemene informatie. De juiste aanpak hangt af van uw persoonlijke situatie, de regio in Spanje en de documenten van het dossier. Sirejacob Legal & Tax adviseert over Spaans recht en werkt voor buitenlands recht waar nodig samen met uw eigen notaris of adviseur.